MultiByteToWideCharを調べてみましょう。

中級者X様ありがとうございました。
MultiByteToWideCharを利用して実現できました。

下記のソースにて実現できました。

char szTest[255] = {(た)};
char szBuffer[256];
strcpy( szBuffer, szTest );
int nLen = MultiByteToWideChar(CP_ACP, 0,szTest, -1, NULL, NULL);
LPWSTR lpszW = new WCHAR[nLen];
MultiByteToWideChar(CP_ACP, 0, szTest, -1, lpszW, nLen);
CString cstrUCode;
int i=0;
while ( TRUE ) {
if ( lpszW[i] == NULL ) {
break;
}
CString cstrValue;
cstrValue.Format( 0000%X, (unsigned long)lpszW[i] );
cstrUCode += cstrValue.Right(4);
i++;
}
delete[] lpszW;

ＣＯＭの本に _T() というマクロがのってました
よかったら参考にしてください。
ただし、こちらも初心者なので詳しいことはわからないです...

char szTest[255] = {(た)};
char szBuffer[256];
strcpy( szBuffer, szTest );
_bstr_t bstrt; //#include <comdef.h> が必要
bstrt = _T(szBuffer); //bstrt = _T(た); でもおなじ
//int nLen = MultiByteToWideChar(CP_ACP, 0,szTest, -1, NULL, NULL);
//LPWSTR lpszW = new WCHAR[nLen];
LPWSTR lpszW = new WCHAR[sizeof(_T(szBuffer))];
//MultiByteToWideChar(CP_ACP, 0, szTest, -1, lpszW, nLen);
lpszW = bstrt;

_T(szBuffer)はだめです。

_Tというのは，簡単に書くと
#if defined(_UNICODE)
#define _T(s) (L##s)
#else
#define _T(s) (s)
#endif
というマクロです。

単純に書き直すと，
wchar_t szTest[255] = Lた; // WCHAR is wchar_t's typedef.
CString cstrUCode;
int i=0;
while ( TRUE ) {
if ( szTest[i] == NULL ) {
break;
}
CString cstrValue;
cstrValue.Format( 0000%X, (unsigned long)szTest[i] );
cstrUCode += cstrValue.Right(4);
i++;
}
という感じでしょうか。
ループは，
for (int i = 0; szTest[i]; ++i) {
cstrUCode += CString().Format(%04X, szTest[i]);
}
と簡略化できますね。
＃文字\0 (NULL CHARACTER)とNULL (NULL POINTER)は区別した方がよいです。

YuOさん初めまして
そうですね、_Tマクロはリテラル文字、文字列のみあつかうマクロでした。
ただ疑問に思うことがあるのです。
あとで[考えを整理した後]新しいスレッドを立てようと思います。