アクセス権という観点は否定できませんが、
まずは発生しているエラーの種類を特定しましょう。
CopyFile()が失敗したとき、GetLastError()で調べられるのですから。

＞Sugarさん
今回もお返事いただきありがとうございます。
そして、エラーの種類を書き忘れておりました。
すみません。

改めて、エラーの種類ですが、「アクセスが拒否されました」というエラーです。
なので、アクセス権が関係あるのかも？と思った次第です。
よろしくお願い致します。

次のパターンを試してみましょう。
・CDドライブから、特殊フォルダではない任意のフォルダへのファイルコピー
・特殊フォルダではない任意のフォルダからSystemフォルダへのファイルコピー
・CDドライブから、Systemフォルダへのファイルコピー
　(ただし、ファイルの指定は変数ではなくリテラル指定)

それとも、コピー先に読取専用の同名ファイルがあったりします？

WinMeを使用ですか...
私はあまり関わった経験がないですが、95系列のWindowsOSですよね、
NT張りのアクセス権限なんてありましたっけ？？＞どなたか識者の方

Win MEはFATだから基本的にアクセス権なんて概念ないと思うのですが……。

それはともかく，コピーをコマンドラインからおこなったらどうなります？
単純にファイルが開かれていたりして読み書きできないのでは？

推測ですが・・・

ひょっとして使用中のＤＬＬを上書きコピーしようとしていませんか・・

コードを示したほうが明確な回答が得られると思いますが・・

sugarさん、YuOさん、不良PGさん、お返事ありがとうございます！！

＞sugarさん
コピー先には同名ファイルはありません。
一度Tempフォルダにコピーしてから、Systemフォルダに書き込もうと試みましたが、
Tempフォルダへのコピーも失敗しました。
Tempも特殊フォルダに入るのでしょうか？

＞YuOさん
アクセス権の概念は無いことについて、私も同感なのです。
DOSのコピーコマンドからは正常にコピーできます。
ファイルを使用する以前にエラーが出るので、読み書きできないという事はなさそうです。

＞不良ＰＧさん
おっしゃる通り、ＤＬＬファイルをコピーしようとしています。
しかし、上書きではないので、使用中というのも考えられません。

不良ＰＧさんがおっしゃる通り、簡略化したコードを書かせていただきます。

GetSystemDirectory（SysDir,MAX_PATH）;
GetCurrentDirectory（MAX_PATH,SetupDir）;
lstrcat(SysDir,TEXT(\\test.dll);
lstrcat(SetupDir,TEXT(\\test.dll);
bRet=CopyFile(SetupDir,SysDir,FALSE);

一番不思議な所は、フロッピーやＣＤドライブからEXEを実行すると失敗（アクセス拒否）
するが、その内容をハードディスク上（デスクトップなど）にそのままコピーしてきて
EXEを実行すると成功するという点です。
更にこのバグを追いかけてみます。

皆様、お返事いただき本当にありがとうございました。
心当たりや、もしかしたら？ということがありましたら、
またご教授いただけると嬉しいです。

> GetCurrentDirectory（MAX_PATH,SetupDir）;

GetCurrentDirectoryに限らず、ディレクトリを得るAPIは、
ドライブ直下では、C:\ のように末尾に'\'が付き、
それ以外では、C:\Windows\system のように末尾に'\'が付きません。

> lstrcat(SetupDir,TEXT(\\test.dll);

よって、このように単純な文字列連結を行ってはいけません。

＞dairygoodsさん
GetCurrentDirectory関数で、末尾に”￥”が付くかどうか知りませんでした。
おっしゃる通りに考えると、きっとその判断の所為でコピー元ディレクトリに
アクセスできない可能性があります。
アクセス拒否のエラーメッセージを見てCopyFile関数で失敗したので、
ついコピーに失敗しているものだと思っていました。
その判断を追加して試してみたいと思います。

関数の使い方の間違いだったとしたら、本当に申し訳ありませんでした。
実際に上記のコーディングでダメだったら、また改めて質問させていただきます。
皆様ご迷惑をお掛けして本当に申し訳ありませんでした。
今後は、不良ＰＧさんのおっしゃるとおり、なるべくソースを載せるようにしたいと思います。

皆様、本当にありがとうございました。
そして、今後ともよろしくお願い致します。