VC++ならAppWizardで出来ますよ。

DLLと言っても幾つか種類があります。
スタティックリンク
ダイナミックリンク（ロードタイムダイナミックリンク
　　　　　　　　　（ランタイムダイナミックリンク

もう少し具体的に発言しないと返答の使用がありません。

DLLで検索するだけでも
あちこちで、作り方を紹介してますよ～。

僕がVC6でよく作る方法は
「新規作成」→「Win32 Dynamic-Link Library」→「シンボルをエクスポートする DLL」
stdafx.h, cpp消去

//testdll.hファイル内
#ifdef TESTDLL_EXPORTS
#define TESTDLL_API __declspec(dllexport)
#else
#define TESTDLL_API __declspec(dllimport)
#endif

#ifndef WIN_H_MYINCLUDE_
#define WIN_H_MYINCLUDE_
#include <windows.h>
#endif

extern C TESTDLL_API void TestDll(void);

//testdll.cppファイル内
#include testdll.h

BOOL APIENTRY DllMain(HANDLE hModule, DWORD ul_reason_for_call,
LPVOID lpReserved){
switch (ul_reason_for_call){
case DLL_PROCESS_ATTACH:
case DLL_THREAD_ATTACH:
case DLL_THREAD_DETACH:
case DLL_PROCESS_DETACH:
break;
}
return TRUE;
}

TESTDLL_API void TestDll(void){
}

後はプロジェクトの設定でtestdll.cppファイルを
「プリコンパイル済みヘッダ」→「ヘッダ使用しない」にチェック→ビルド

参考になればいいのですが

DLL(非MFC）に関することをまとめたのでどうぞ。
http://homepage2.nifty.com/soga/vctips/dll.htm